親を扶養に入れずに後悔する理由

まなぶの父は、3年前に65歳で定年退職しました。今は地方の実家で母と2人、年金を中心に暮らしています。年金だけでは少し心もとないと聞いたまなぶは、退職の翌月から毎月3万円を仕送りするようになりました。お盆と正月に帰省すると、縁側で父が「いつも悪いな」と照れくさそうに言うのが、まなぶにとっては少し誇らしい時間でした。仕送りは、毎月の給料日に銀行から振り込んでいました。

ある年の暮れ、会社の忘年会のあと、先輩と2人で駅前の居酒屋のカウンターに寄りました。親の話になり、まなぶが仕送りのことを話すと、先輩はグラスを置いて言いました。「それ、親を扶養に入れてる? 一緒に住んでなくても、仕送りしていれば扶養控除を受けられることがあるよ。うちは毎年、年末調整で書いてる」。

まなぶは、おしぼりを握ったまま固まりました。年末調整の扶養控除等申告書の扶養親族の欄は、毎年空欄で出していました。「扶養は一緒に住んでいる家族のもの」だと、ずっと思い込んでいたのです。

家に帰って調べてみると、父の年金の額なら、所得の要件を満たしていそうでした。3年分の扶養控除を受けていれば、所得税と住民税を合わせて、毎年それなりの額が安くなっていたはずです。仕送りの額を合計すると、3年で100万円を超えていました。それだけ父の暮らしを支えてきたのに、税金の上ではずっと「扶養していない」ことになっていたのです。さらに調べると、実家の近くに住む妹も、父の通院の費用を少し負担していることが分かりました。親を扶養に入れられるのは、家族のうち誰か1人だけ。どちらが申告するのかも、話し合っておく必要がありました。

まなぶは妹と電話で相談し、仕送りの多いまなぶが父を扶養に入れることにしました。過去の分は確定申告をすれば取り戻せると分かり、ほっとしましたが、3年間、毎年同じ欄を空欄のまま出していたことに、まなぶは苦笑いするしかありませんでした。

親の扶養控除は、一度確認しておけば、毎年の年末調整で申告するだけで受けられます。次の項目を、家族と話しながら確認してみてください。

• 親の年齢と、1年間の年金などの収入の額を確認した
• その収入から計算した所得が、扶養控除の要件を満たすか確かめた
• 仕送りなど、親の生活を支えていることを示せる記録を残している
• きょうだいと話し合い、誰が親を扶養に入れるかを決めた
• 年末調整の扶養控除等申告書に、親の情報を書いた
• 過去に申告していなかった年があれば、確定申告で取り戻せるか確認した

過去に受けられたはずの扶養控除は、会社員でも確定申告(還付申告)をすることで、5年前の分までさかのぼって取り戻せる場合があります。仕送りは、銀行振込など記録に残る方法で続けておくと、生活を支えていることを説明しやすくなります。まなぶは翌年1月、3年分の還付申告を済ませ、その年の年末調整からは父を扶養に入れて申告するようにしました。

親への仕送りや扶養のことは、自分の家計の将来とも深く関わります。記録の管理と、家族全体を見た相談先を持っておくと安心です。

まなぶ

離れて暮らしている親は、扶養に入れられないと思い込んでました。3年間、ずっと空欄で出してたなんて…。

みらい

同居していなくても、仕送りで生活を支えていて、親の所得が一定以下なら扶養控除を受けられる場合があります。きょうだいとも話して、誰が申告するか決めておきましょう。

まなぶ

過去の分は確定申告で取り戻して、今年からは年末調整でちゃんと書きます!

親を扶養に入れずに後悔する原因の多くは、制度の難しさではなく、「別居だから無理」という思い込みです。親の所得を確かめ、きょうだいと話し合い、年末調整の申告書に書く。それだけで、仕送りを続けながら税金の負担を軽くできます。税金や制度の手続き全体で損をしないための考え方は、税金の手続きで損する失敗から学ぶでまとめています。

お金の失敗を全体から見直したい人は、NISAで失敗する人の特徴もあわせて読んでみてください。