医療費控除を申告せずに後悔する理由

その年のまなぶは、とにかく病院に縁がありました。春は花粉症で耳鼻科に通い、夏には親知らずを抜いて、そのまま虫歯の治療で歯医者に何度も通いました。秋には胃腸炎で内科にかかり、検査も受けています。通院のたびに電車に乗り、薬局で薬を受け取り、財布にはいつもレシートがたまっていました。

年末の大掃除の日、まなぶは財布と机の上のレシートをまとめてゴミ袋へ入れました。「医療費控除って、10万円を超えないと使えないんでしょ。それに会社員だから確定申告なんて関係ないし」。病院や薬局のレシートも、ほかの買い物のレシートと一緒に処分してしまったのです。

翌年の2月、社員食堂で同僚が楽しそうに話していました。「医療費控除を申告したら、2万円くらい戻ってきたよ。家族の分も合わせられるんだって」。まなぶの箸が止まります。「えっ、会社員でもできるの?」「むしろ会社員こそ、年末調整ではできないから自分で申告するんだよ」。

家に帰ってスマホで調べると、まなぶの医療費は歯医者だけでも数万円、通院の電車代や薬局の薬まで足すと、10万円を超えていた可能性が高いことが分かりました。でも、その証拠になるレシートはもう手元にありません。「どうせ少額だから」と思って、計算もせずに捨ててしまったことを、まなぶは心から後悔しました。

ところが、話はここで終わりませんでした。調べていくうちに、レシートがなくても医療費を確認できる方法があること、そして申告は5年さかのぼってできることを知ったのです。

その週末、まなぶはマイナポータルにログインし、保険診療で払った医療費の一覧を確認しました。歯医者、耳鼻科、内科と、通った病院の名前と金額がずらりと並んでいます。そこに、手帳のスケジュールから思い出した通院の電車代を書き足していくと、合計は10万円を少し超えていました。「捨てたから終わり」ではなかったことに、まなぶは胸をなでおろしました。同時に、もっと早く合計してみればよかったという気持ちも強く残りました。

レシートを捨ててしまっても、医療費を確認する方法はあります。健康保険組合などから届く「医療費のお知らせ(医療費通知)」は、申告の明細書の代わりに添付できます。また、マイナンバーカードがあれば、マイナポータルと連携して保険診療の医療費情報を確定申告書に取り込むこともできます。まなぶもこの方法で、去年の分を申告できました。

• 病院・薬局・通院の交通費のレシートを、ほかとは分けて保管している
• 年明けに、自分と同じ生計の家族の医療費を合計している
• 所得が少ない年は、10万円ではなく「所得の5%」が基準になることを知っている
• 市販薬が多い年は、セルフメディケーション税制と比べてみている
• 医療費通知やマイナポータルで、保険診療の医療費を確認できることを知っている
• 過去5年分で、申告していない年がないか確認している

戻ってくる金額の目安は、ざっくり言えば「控除される額×所得税の税率」に、翌年の住民税の軽減分(控除額の10%)が加わる程度です。たとえば医療費が年間15万円で控除額が5万円、所得税率が10%なら、所得税で約5千円、住民税で約5千円、合わせて1万円ほどが戻る計算になります。数年分をまとめて見直せば、決して小さな金額ではありません。

医療費控除は、日ごろの記録と、迷ったときに相談できる先があるかどうかで、申告のしやすさが大きく変わります。

まなぶ

会社員には関係ないと思って、レシートを全部捨てちゃってました…。

みらい

レシートがなくても、医療費通知やマイナポータルで確認できますよ。5年前の分までさかのぼれるので、今から見直しましょう。

まなぶ

今年からは病院のレシートを封筒にまとめて、年明けに合計してみます!

医療費控除で後悔する原因の多くは、制度の難しさではなく「自分には関係ない」という思い込みです。まずは1年分の医療費を合計してみること、そして申告していない年がないか5年さかのぼって確認することから始めてみてください。確定申告そのものでつまずいた体験は副業の確定申告で失敗した話で、税金の手続き全体で損をしないための考え方は税金の手続きで損する失敗から学ぶでまとめています。

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